On entend souvent parler de la retraite dans les médias ces derniers temps, et pour cause l’augmentation de la CSG (Contribution Sociale Généralisée) va grandement impacter les retraités. En ces temps difficiles, il est donc très important de préparer sa retraite dans les meilleures conditions.
Pour ce faire, il est possible de demander les conseils du Groupe Rodin, un cabinet de courtage français totalement indépendant spécialisé dans les solutions d’épargne et d’optimisation fiscale. Il a bien compris que le système de retraite français est en pleine évolution et propose, de ce fait, aux français des solutions pour préparer sereinement leur retraite grâce à deux dispositifs mis en place par l’Etat : la loi MADELIN et le PERP (Plan d’Epargne Retraite Populaire).
La loi MADELIN
La loi MADELIN a été mise en vigueur le 11 février 1994 et a pour objectif de permettre aux travailleurs non-salariés (TNS) non agricoles de bénéficier de compléments de pensions de retraite et de compléments de garanties de prévoyance personnelle constitués par des cotisations déductibles du revenu imposable. Il est important de signaler que ce dispositif n’est pas obligatoire mais qu’il s’agit bien de cotisations volontaires.
Très simple d’utilisation, elle permet aux TNS d’effectuer des versements, tous les mois, qui leur seront reversés sous forme de rente une fois l’âge de la retraite atteint.
Cette loi a pour objectif de proposer un avantage fiscal aux TNS. Elle permet aussi de cotiser à un ou des contrats de retraite supplémentaire, un contrat de complémentaire santé, une assurance de substitution de revenu en cas d’arrêt de travail, un contrat de prévoyance décès et une assurance « perte d’emploi subie ».
Cependant, la loi MADELIN n’est ouverte qu’aux professionnels suivants :
- Les non-salariés qui appartiennent à la catégorie des bénéfices industriels et commerciaux (artisans, commerçants, industriels)
- Les non-salariés relevant de la catégorie des bénéfices non commerciaux (profession libérale)
- Les dirigeants de sociétés soumises à l’IS (l’impôt sur les sociétés)
- Le conjoint collaborateur du travailleur non-salarié
Pour finir, en ce qui concerne les réductions d’impôt, pour la retraite, les cotisations sont déductibles à hauteur de 10% du revenu d’activité majoré de 15% pour la part du revenu qui dépasse le plafond de la sécurité sociale (PASS).
Le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP)
Le Groupe Rodin propose également de s’appuyer sur le Plan d’Epargne Retraite Populaire pour préparer en toute confiance son avenir de retraité.
En théorie, le PERP est ouvert à tous, sans contrainte d’âge ou de profession mais dans les faits, il convient essentiellement aux personnes fortement imposées, c’est-à-dire celles dont la tranche marginale d’imposition se situe au moins à 30% ; au personnes prêtes à bloquer leur capital sur une longue période car les sommes déposé sur un PERP sont bloquées jusqu’à la retraite et aux personnes disposant de liquidités pour leur retraite car la sortie du PERT s’effectue en rente viagère. Il est donc fortement recommandé de bien analyser sa situation fiscale avant de souscrire à ce type de produit.
Si le particulier fait partie d’une de ces catégories sociales, le PERP possède de bon arguments pour lui. Premièrement, c’est une très bonne manière de compenser la baisse des pensions de retraite. Ensuite c’est un placement qui échappe au plafonnement des niches fiscales car il relève du droit commun. Le PERP offre aussi la possibilité de récupérer son capital à hauteur de 20%, depuis le 1er janvier. Pour finir, il offre une certaine flexibilité car il peut être débloqué immédiatement en cas de force majeure (décès du conjoint ou du partenaire des pacs, surendettement, expiration des droits aux allocations de chômage à la suite d’un licenciement, cessation d’une activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire et invalidité 2ème ou 3ème catégorie, absence d’un contrat de travail deux ans après le non-renouvellement d’un mandat social.
En définitive, c’est un contrat qui dispose de nombreux avantages :
- Il est ouvert à tous,
- Une exonération de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) et de l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF),
- Une déduction à 100% des cotisations du revenu imposable, dans les limites de la loi et hors plafond des niches fiscales,
- Pas d’obligation de versement réguliers comme la loi MADELIN,
- Un revenu garanti à vie lors de la retraite,
- Possibilité de protéger son conjoint et ses proches,
- Etc.
Pour être tout à fait complet sur le sujet il faut aussi mentionner les quelques inconvénients que possède le PERP :
- Bien qu’il soit ouvert à tous, seules les personnes qui ont une imposition élevée bénéficient efficacement de ce dispositif,
- Il n’est pas disponible avant l’âge de la retraite, sauf en cas de force majeure,
- Il oblige la sortie en rente viagère pour au moins 80% du capital,
- Les rentes sont imposables comme les pensions de retraite au barème de l’IR (Impôt sur le Revenu).
Face à ces temps difficiles et incertains, il devient obligatoire de bien préparer sa retraite pour se prémunir des aléas de l’avenir. De ce fait, il est tout à fait possible de se renseigner auprès un cabinet de courtage comme Groupe Rodin. Il sera à même de conseiller les particuliers qui souhaitent préparer leur retraite en toute sécurité et en toute quiétude. Dans cette optique, le cabinet d’expert met à disposition de leur client deux dispositifs prévues par la loi : le PERP et la loi MADELIN.
En résumé, c’est deux contrats offrent de nombreux avantages aux personnes souhaitant préparer leur retraite comme le fait de se constituer une rente en complément des régimes obligatoires, profiter des avantages fiscaux prévus par la loi et protéger ses proches grâce à la couverture décès complémentaire très avantageuse. Pour tous ceux qui désirent préparer leur retraite mais qui font face à certaines inquiétudes, il est possible de demander l’aide et les conseils du Groupe Rodin. Le groupe est même capable de faire des devis et des simulations pour ces clients.
